【假银行流水单产业链调查】

新京报记者通过淘宝主页检索“银行流水单”这一词汇，察觉到众多商品名称中包含“薪资记录、办理入职、申请信贷、个性化定制银行流水”等信息。此类商品售价区间较大，从十元至数百元不等，更有商家售卖“银行官方印章”业务，声称能够伪造任何金融机构的流水证明。

【中介代办：流水金额“量身定制”】

记者假扮购房人向某中介了解情况，对方坦言能够“依据贷款额度更改收入证明材料”。譬如，当事人实际月收入为三千元，但中介制作的收入证明材料上却标注月入一万多元，分毫不差，并且伪造了日常开销记录。特别要提及的是，这份收入证明材料还盖上了伪造的中国工商银行“公章”。不少代办机构声称，所有银行收入证明材料均可按需制作，主要应用于住房贷款审批，并且“从未被金融机构发现”。

【购房者动机：房价焦虑与避税需求】

查明，购买仿冒资金证明的人，大致有两类：其一，是收入没达到银行贷款门槛却急着买房的。一位买房者说：“房价涨得太猛，等资金足够，首付可能又不够了。”其二，是一些小公司老板为了避税，让工资不通过公司账目，造成银行记录不足。一对做生意的人坦言，房产销售曾建议他们“伪造记录”，否则贷款申请会受影响。

【银行风控漏洞：流水审查形同虚设？】

该行一位客户服务代表坦言，金融机构对资金往来记录的核查并不严谨。低于三百万的信贷项目无需提供此类材料，超过此额度才有可能进行抽样检测。在具体执行层面，信贷机构更倾向于参考个人信用档案来判定风险程度。只要申请者的信用记录健全，且担保品价值充分，即便资金流水存在伪造，贷款申请依然可能获得批准。这位代表进一步说明，住房贷款的违约情况相对较少，因此机构更加重视借款人的偿付意向以及抵押物品的实际价值。

【法律与风险：造假后果或被低估】

中介声称操作绝对稳妥，律师明确表示，伪造金融凭证属于刑事犯罪，最重可能面临十年以上牢狱之灾。银行方面也坦言，一旦察觉伪造行为，能够及时收回放款。然而实际情形是，只要借款人准时归还借款，银行一般不会去核实资金流向的实际情况。某股份制银行的风控部门人士透露：通常只有出现坏账才会进行追查，但这样的情况非常少见。

【行业反思：信息壁垒催生灰色产业链】

权威人士指出，虚假交易记录的普遍存在揭示了多重弊端：金融机构偏重于表面文件，某些房产项目为推动销售纵容欺诈行为，而购房群体因知情不充分承受心理压力。一位中介从业者透露：“金融机构对资金证明的规范模糊，导致客户只能盲目应对。”提议金融机构改进风险判定机制，并且强化合法合规的引导教育。

【结语：短期便利与长期隐患的博弈】

这种黑色利益链条的出现，揭示了资金运作与市场需要之间的冲突。对于个人来说，表面上看起来方便的伪造操作，实际上隐藏着法律和信誉的隐患。随着数据监控能力的增强，银行账户记录的虚假处理余地可能会逐渐缩小。