企业一般存款账户管理

企业可依据实际需要，在其它金融机构开设普通存款账户，此类账户主要用于处理转账和现金存入等业务，然而，必须严格禁止使用该账户进行现金支付。开设普通存款账户必须满足金融机构的审核标准，从而保障资金使用的合法性和规范性。

企事业单位现金管理强化（1997年10月底前）

各银行必须在1997年10月底之前，对那些已经设立基本存款账户的单位，进行现金库存额度的审查。审查结束后，金融机构应履行监管责任，确保超出规定限额的现金能够迅速存入银行。针对现金收入量大的机构，金融机构应提供上门现金收取服务或非工作时间段的收款便利，以此来降低现金长时间滞留可能带来的风险。

储蓄账户现金支付管理优化

金融机构必须恪守“存款自由选择、取款不受限制、存款收益可享受、储户信息需保密”的基本准则。自该规定开始执行后，任何个人若在一天之内从储蓄账户（包括银行卡账户）一次性提取现金数额超过五万元（不含五万元），提取者必须出示有效的身份证件，并且必须经过储蓄机构负责人对身份的核实，确认无误后才能进行支付操作。此措施旨在确保资金安全，并且努力保护存款人的各种法定权益。

严禁单位资金以个人名义存储

依据《储蓄管理条例》的明确条款，居民个人的储蓄资金完全归个人所有，任何机构或团体都无权以个人名义开设账户并存放公共资金。金融机构在账户开设及资金流转过程中，必须严格执行审查流程，从而有效防止各类违规行为的出现。

大额现金支付管理规定

1. 定义一旦提取的现金金额超出五万元这一界限（不含五万元），那么这样的交易就会被认定为是较大额的现金交易。

2. 审核要求取款者必须出示合法的身份凭证，金融机构必须严格执行内部审核程序，以保障交易完全符合相应的法律法规规定。

3. 适用范围金融机构在处理现金交易的过程中，同时，不论任何单位、个体工商户抑或个人，若欲通过金融机构开设的账户提取现金，都必须严格遵循既定的规章制度。

个体工商户账户管理

1. 非法人个体工商户必须于金融机构设立一个基本储蓄账户，该账户专门用于企业日常运营资金的转账处理，并且承担现金的收付工作。

2. 法人个体工商户依据法人企业对现金管理所制定的具体条款，需设立一个基本存款账户，并且所有现金提取操作均需通过此账户进行。

法人单位基本存款账户要求

各法律实体必须在金融机构开设一个独立的基本存款账户，且在执行各类业务活动时，应严格遵循《现金管理暂行条例》中规定的现金使用准则。金融机构必须在1997年9月30日之前，对开户单位的现金储备额度进行审核并作出明确。

库存现金限额管理

金融机构在审核通过后，必须敦促开户单位迅速将超出规定限额的现金存入银行账户，同时，还需对服务流程进行改进，例如，在非工作时间提供收款服务，以有效提高现金管理的效率。

总结

本规定通过规范账户开设流程、加强现金交易额度管控以及优化大额支付审批流程，实现了资金流动安全与效率的平衡，既保障了存款人的合法权益，又维护了金融市场的稳定秩序。各相关单位与个人必须严格遵守这些规定，确保所有业务操作均符合规范要求。