当中央银行向银行系统提供1元预备役时，存款的增加是预备役的几倍。这是银行使用中央银行发行的货币和储备金来增加货币供应的行为。这个过程称为存款创造。

存款创建需要两个基本条件：部分储备系统和非现金结算系统。

基于原始存款，商业银行生产的衍生存款比银行系统中的原始存款大几倍。

（1）原始存款。

可以将商业银行吸收的存款可以理解为从银行系统以外的商业银行进入商业银行的存款。

包括由商业银行吸收的现金存款或中央银行纳入基本货币的存款。

（2）派生的存款。

使用信用流通工具和转让和解方法，从商业银行发行贷款或从事其他资产业务的存款也可以理解为从商业银行到商业银行而不是银行的存款。存款在系统外进入。

（3）创建存款。

举例和条件

1）商业银行仅保留法定存款储备，并且所有多余的存款储备都用于贷款或投资；

2）商业银行（包括存款人和借款人）的客户将所有收入存入银行，并使用支票解决方法而无需撤回现金；

3）法定存款储备比率为20％，原始存款为100万元。

r表示法定储备比，e表示超级储备比，C表示绩效损失率，因此可以表示存款货币的最大膨胀量可以表示为：

存款货币的创造过程也可以朝相反的方向作用。

现金损失率，存款储备比和存款结构也是影响创造存款的重要因素。